משיכת כספים

משיכת כספים מקרן הפנסיה בגין תקופה העולה על 3 חודשים ומעל 8,702 ₪ (הסכום מתעדכן מעת לעת בהתאם להוראות הדין. הסכום מעודכן נכון לתאריך 01.01.2023) מבטלת את הזכות לקבלת קצבה בקרן ובכל קרנות הפנסיה הוותיקות שבהסדר.

אם יוותרו זכויות לאחר משיכת הכספים, תהיה קיימת בגינם זכאות למשיכת יתרת הכספים בסכום חד פעמי בלבד על פי נוסחת ערכי הפדיון הקבועה בתקנון הקרן.

כאשר קיימת זכאות לקצבת זקנה, ניתן למשוך את הכספים עד 60 יום מחודש הזכאות הראשון לקצבת זקנה, או 60 ימים מהמועד בו נותקו יחסי העבודה עם המעסיק האחרון שביטח את העמית בקרן, המאוחר מביניהם.
בקשה למשיכת כספים תקפה לתקופה של 12 חודשים לצורך השלמת כל המסמכים הנדרשים לביצוע התשלום.

• העמית
• שאיריו (אם לא קיימת זכאות לקצבת שאירים) או יורשיו של עמית שנפטר.
• מיופה כוח - במקרים בהם העמית שוהה בחו"ל או אינו כשיר בריאותית להגיש בקשה למשיכת כספים.
• אפוטרופוס על רכושו של זכאי למשיכת הכספים.

שימו לב: שאירי פנסיונר אינם זכאים למשיכת כספים אלא רק לתשלום קצבת שאירים בכפוף לתנאים הקבועים בתקנון. למידע נוסף בנושא: קצבת שאירים.

זכאותכם למשיכת כספים תיקבע בהתמלא כל התנאים הבאים:

• לא עברו 60 יום מחודש הזכאות הראשון לקצבת זקנה. מניין 60 הימים יחל מתום חודש הזכאות הראשון לקבלת הקצבה.
  
  • אם דחיתם פרישתכם אצל המעסיק האחרון שביטח אתכם בקרן, ולא הופרשו עבורכם דמי גמולים בגין תקופת הדחייה, תוכלו לבקש למשוך את הכספים עד 60 יום ממועד הפסקת עבודתכם אצל אותו מעסיק.
• אינכם מקבלים קצבת זקנה או קצבת נכות מהקרן או מקרן ותיקה אחרת שבהסדר.
• נותקו יחסי העבודה ביניכם לבין המעסיק האחרון שביטח אתכם בקרן.
• לא קיבלתם קצבת נכות במשך 12 חודשים או יותר.
• לא קיבלתם קצבת נכות בתקופה של 60 חודשים לפני מועד הפרישה התקנונית לקצבת זקנה.
• אין בקרן רישום על חוב, הלוואה, או עיקולים על שמכם.
• אין רציפות זכויות בין הקרן לבין פנסיה תקציבית מהמדינה, מרשות מקומית, או מכל גוף אחר עמו לקרן יש הסכם רציפות זכויות.

כדי למשוך את הכספים שצבורים לזכותך עליך להגיש בקשה למשיכת כספים לקרן בצירוף המסמכים הנדרשים.

חדש ! – אם יש לך זכויות רק בקרן אחת מקרנות הפנסיה הוותיקות ניתן לבצע משיכת כספים באמצעות האפליקציה שלנו בצורה קלה ומהירה.

הגשת בקשה למשיכת כספים הינה בהתאם לסכום המשיכה בכל הקרנות הוותיקות:

• סכום משיכה נמוך מ- 250,000 ₪:

      ניתן לשלוח את הבקשה למייל * pdyonot@amitim.com

• סכום משיכה מעל 250,000 ₪ ועד 500,000 ₪:

     עליך לשלוח בקשה מקורית לת.ד 7280 תל אביב 6107201  או באמצעות מרכזי השירות של הקרן.

     לתשומת לבך, בעת מילוי הטופס באמצעות האפליקציה, אין צורך בטופס מקורי *

• סכום משיכה מעל 500,000 ₪:

     עליך לגשת לאחד ממרכזי השירות שלנו בצירוף המסמכים המקורים ולאמת חתימה על טופס הבקשה בפני נציג הקרן.

לידיעתך, לאחר הגשת הבקשה, ייתכן ונשלח אליך הפניה לפקיד שומה כדי שיהיה באפשרותך לבדוק זכאות לפטור מתשלום מס הכנסה ולקביעת ניכוי המס על כספיי הפיצויים. במקרה שתשלח אליך הפניה לפקיד שומה אנו נמתין ולא נמשיך בטיפול בבקשה עד לקבלת האישור התקין.

את טפסי הבקשה והמסמכים הנלווים הנדרשים ניתן למצוא בעמוד טפסים להורדה.

*קבלת מסמכים לא מקוריים בתנאי שחתמת על סעיף "הצהרה ואישור לאימות פרטי חשבון" בטופס הבקשה.

על פי הוראות הדין, ייתכן שמשיכת כספים מקרן הפנסיה בסכום שמעל 8,702 ₪ (הסכום מתעדכן מעת לעת בהתאם להוראות הדין. הסכום מעודכן נכון לתאריך 01.01.2023) תהיה כרוכה בחיובי מס. 
דמי הגמולים מחולקים לרכיבי תגמולים ופיצויים וקיימת הבחנה בין מיסוי כספי התגמולים למיסוי כספי הפיצויים.
המס המירבי החל על כספי התגמולים הוא 35% ואילו המס המירבי על כספי הפיצויים הוא בשיעור של 47% נכון ל- 2017.

• במשיכת כספי תגמולים שהופקדו לקרן עד ה- 31.12.1999 מבוטח יוכל לקבל פטור ממס אם הוא עומד באחד מהקריטריונים הבאים:
  • המבוטח לא עבד כשכיר במשך 6 חודשים רצופים מיום עזיבת מקום העבודה האחרון שהפקיד עבורו כספים בקרן.
  • המבוטח מעל גיל 60.

• משיכת כספי תגמולים שהופקדו לקרן החל מ- 1.1.2000 חייבת בניכוי מס במקור בשיעור של 35%, או המס השולי של המבוטח, לפי הגבוה מבין השניים.

ניתן לפנות לשירות לקוחות לצורך בדיקת זכאות לפטור מניכוי מס.
אם אתם זכאים להחזר מס לאחר קבלת התשלום מהקרן, עליכם לפנות למס הכנסה שיבצע עבורכם את ההחזר.

במקרים המתאימים תופנו לרשויות המס לצורך קבלת אישור מפקיד שומה על גובה המס שעליכם לשלם.

1. טופס בקשה למשיכת כספים חתום על ידך, מקור/לא מקור בהתאם לסכום המשיכה.
   למידע נוסף- מה התהליך שעלי לבצע בהתאם לסכום שצברתי?
2. צילום תעודת זהות בתוקף כולל הספח או צילום דרכון בתוקף. תעודת זהות ביומטרית יש לצלם משני הצדדים.
   במילוי הטופס באחד ממרכזי השירות עליך להצטייד בתעודת זהות מקורית.
3. המחאה מבוטלת או אישור ניהול חשבון חתום על ידי הבנק. מקור/לא מקור בהתאם לסכום המשיכה.
   למידע נוסף- מה התהליך שעלי לבצע בהתאם לסכום שצברתי?
4. במשיכת כספים לפני שחלפו ארבעה חודשים מתאריך הפסקת העבודה, יש להמציא לקרן אישור שחרור פיצויים מהמעסיק הכולל ח.פ., לוגו, חתימה וחותמת המעסיק.
5. אם הנך פעיל/ה בקרן יש לצרף אישור הפסקת עבודה מהמעסיק האחרון שביטח אותך בקרן.
6. ביטול עיקול (אם קיים).

עמיתים שיש להם זכויות בקרן גלעד מחויבים לצרף טופס הצהרה ייעודי לבקשה.

1. בן/בת זוג שהם אלמן/אלמנה בהתאם להגדרה
2. ילדים עד גיל 21
3. ילדים מעל גיל 21 שאינם עומדים ברשות עצמם
4. הורים שאינם עומדים ברשות עצמם

ערכי הפדיון ישולמו לשאירי מבוטח בסכום חד פעמי בהתקיים כל התנאים הבאים:

1. הפונה למשיכת כספים הוא שאיר של המבוטח שנפטר.
2. כל שאיריו של המבוטח אינם זכאים לקבלת קצבת שאיר מבוטח מהקרן או מקרן ותיקה אחרת שבהסדר.
3. המבוטח לא היה זכאי לקבלת קצבת נכות מהקרן או מקרן ותיקה אחרת שבהסדר במועד בו נפטר.

* מידע זה מתייחס למקרי פטירה שחלו אחרי אוקטובר 2003. במקרים של מבוטח שנפטר לפני מועד זה ניתן לפנות לנציג שירות.

מי שרשום כיורש על פי צו ירושה של המבוטח שנפטר או על פי צו קיום צוואה.

ערכי הפדיון ישולמו ליורשי מבוטח שנפטר בסכום חד פעמי בהתקיים אחד מהתנאים הבאים:

• המבוטח צבר זכויות בתכנית יסוד בלבד.
• המבוטח צבר זכויות בתכנית יסוד ונפטר בהיותו מבוטח לא פעיל בתכנית מקיפה. הכספים שצבורים בתכנית יסוד ישולמו ליורשים.
• המבוטח היה מבוטח לשעבר בעת הפטירה.
• במועד הפטירה המבוטח לא היה זכאי לקבלת קצבת נכות מקרן הפנסיה או קרן ותיקה אחרת שבהסדר ולא הותיר אחריו שאירים.

ככלל, יתומים עד גיל 21 זכאים לקצבת שאירים.
משיכת כספים על ידי יתומים במקום קבלת קצבת שאירים תתאפשר בהתקיים כל התנאים הבאים:

1. ליתומים קיימת זכאות לקצבת שאירים.
2. השאירים היחידים הם יתומים.
3. לכל אחד מהיתומים מלאו 18 שנים או יותר במועד בו נפטר המבוטח.
4. כל היתומים הגישו בקשה לקרן למשיכת כספים והצהירו כי הם מוותרים על זכאותם לקבלת קצבה מהקרן.
5. המבוטח לא קיבל מהקרן קצבת נכות במשך תקופה של 12 חודשים ומעלה, או עבור חודש אחד ומעלה במהלך התקופה של 60 חודשים לפני חודש הזכאות הראשון שלו לקצבת זקנה.
6. במועד בו נפטר, המבוטח לא היה זכאי לקבלת קצבת נכות מהקרן או מקרן ותיקה אחרת שבהסדר.

על פי הוראות הדין, משיכת כספים מקרן הפנסיה חייבת במס.
דמי הגמולים מחולקים לתגמולים ופיצויים וקיימת הבחנה בין מיסוי כספי התגמולים למיסוי כספי הפיצויים.
רכיב התגמולים:
בהתאם לתקנות מס הכנסה אין ניכוי מס לשאירים או יורשים במשיכת כספי תגמולים. 
רכיב הפיצויים: 
הקרן מחויבת לנכות מס מכספי הפיצויים וזאת על פי הנחיית פקיד השומה במס הכנסה.
עם זאת, בסכום משיכה כולל של עד 8,702 ₪ (הסכום מתעדכן מעת לעת בהתאם להוראות הדין. הסכום מעודכן נכון לתאריך 01.01.2023) קיים פטור מניכוי מס, אלא אם הוצג אישור פקיד שומה המורה אחרת.
אישור פקיד שומה תקף רק לאותה שנת המס.
הקרן תשלח ליורשיו/שאיריו של המבוטח הפניה לפקיד שומה. ניכוי המס מכספי הפיצויים יהיה בהתאם למפורט באישור פקיד השומה במס הכנסה.
באפשרות השאירים/יורשים להורות לקרן במכתב לנכות מס מקסימלי.

1. טופס בקשה למשיכת כספים מקורי וחתום על ידי כל אחד מהשאירים/יורשים.
2. המחאה מקורית מבוטלת או אישור ניהול חשבון מקורי וחתום על ידי הבנק. 
3. צילום תעודת זהות כולל הספח או צילום דרכון בתוקף לתושב זר (עם חותמת "נאמן למקור" על ידי עורך-דין או נציג קרן או מי שהוסמך על ידי הקרן). אם תעודת הזהות ביומטרית יש לצלם את שני צידי התעודה. במילוי הטופס באחד ממרכזי השירות יש להצטייד בתעודה המקורית.
4. אם מועד הפטירה אירע בארבעה חודשים האחרונים בעוד הנפטר/ת פעיל/ה בקרן- יש להמציא לקרן אישור שחרור פיצויים מהמעסיק.
5. תעודת פטירה מקורית.
6. צוואה וצו קיום צוואה או צו ירושה מקוריים.
7. אישורים רלוונטיים לצרכי מס / הנחיות פקיד שומה.
8. במקרה שהמשיכה מבוצעת על ידי מיופה כוח: יש לצרף יפוי כוח מתאים. יפויי הכוח השונים נמצאים בעמוד טפסים להורדה.
9. במקרה של משיכת כספים ע"י אפוטרופוס: מינוי צו אפוטרופוס בתוקף, הצו יכול להיות כללי או לרכוש.

• במשיכת כספים ע"י שאירים או יורשים מדרגה ראשונה בסכום של עד 8,702 ₪ (הסכום מתעדכן מעת לעת בהתאם להוראות הדין. הסכום מעודכן נכון לתאריך 01.01.2023) בערכי פדיון בכל הקרנות הוותיקות שבהסדר, במקרה שלא הוצא צו ירושה או לא קיימת צוואה, תתאפשר משיכת כספים בכפוף לחתימה על כתב הצהרה ובלבד שחלפו 3 שנים ממועד פטירת העמית. לצורך בדיקת זכאות יש לפנות לנציג שירות.
• אם הוצא צו ירושה או צו קיום צוואה, ניתן לשלוח בקשה למשיכת כספים בסכום שאינו עולה על 8,702 ₪ (הסכום מתעדכן מעת לעת בהתאם להוראות הדין. הסכום מעודכן נכון לתאריך 01.01.2023) בכל הקרנות הוותיקות שבהסדר באמצעות דוא"ל לכתובת amitimmail@amitim.com ללא צורך באימות חתימה.
• במשיכת כספים בסכום העולה על 8,702 ₪ (הסכום מתעדכן מעת לעת בהתאם להוראות הדין. הסכום מעודכן נכון לתאריך 01.01.2023) בכל הקרנות הוותיקות שבהסדר יש להגיש טופס בקשה ומסמכים מקוריים. על הטופס יש לחתום בפני נציג הקרן או עו"ד.
• בקשה למשיכת כספים בסכום העולה על 500,000 ₪ בכל הקרנות הוותיקות שבהסדר מחייבת חתימה על טופס הבקשה בפני נציג הקרן. לא תתקבל בקשה החתומה בפני עו"ד.